接（二）
安徽安凯汽车股份有限公司2007年半年度报告（三）

10．在建工程
本期转
入 资金
工程名称 预算数(万元) 2007.1.1 本期增加 其他减少 2007.6.30
固定资 来源
产
中型客车生产线 9,000.00 4,737,095.40 4,339,634.00 2,104,553.00 6,972,176.40 募股资金
科技交流中心 4,931,142.18 348,000.00 5,279,142.18 自筹资金
门前道路 7,392,773.76 1,543,475.00 4,060,000.00 4,876,248.76 自筹资金
重庆空港豪华客车项目 18,000.00 27,112,958.38 26,625,995.70 586,962.68 自筹资金
十一五公交项目 87,500.00 87,500.00 自筹资金
车间改造项目 4,940,343.60 9,287,650.00 14,227,993.60 自筹资金
试车道项目 479.64 40,000.00 3,000.00 37,000.00 自筹资金
客车一厂项目 3,544,167.00 3,544,167.00
— —
零星工程 463,539.00 320.00 463,859.00 自筹资金
合 计 49,705,352.32 19,063,246.00 32,693,548.70 36,075,049.62
(1) 本期在建工程无利息资本化金额。
(2) 本前门前道路项目减少 4,060,000.00 元,系收到合肥市财政应承担的修筑道路款;重庆空港项目减少26,25,995.70 元,系重庆空港管理委员会收回重庆空港项目土地。
11．无形资产
剩余摊
项目 原值 2007.1.1 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 2007.6.30
销期限
土地使用权Ⅱ 14,810,900.00 12,970,757.56 __ __ 269,289.12 2,109,431.56 12,701,468.44 283 个月
土地使用权Ⅲ 9,024,326.70 8,297,919.16 __ __ 106,303.56 832,711.10 8,191,615.60 462个月
合计： 27,642,226.70 21,268,676.72 __ 375,592.68 2,942,142.66 20,893,084.04
土地使用权摊销期限根据土地使用证中规定的土地使用剩余期限摊销；
12．递延所得税资产
项 目 2007.01.01 2007.06.30
资产减值产生的可抵扣暂时性差异 50,324,977.90 52,221,275.61
合 计 50,324,977.90 52,221,275.61
13. 资产减值准备
本期减少
项目 2007.1.1 本期增加 因资产价值 其他原因 2007.6.30
合计
回升转回数 转出数
坏账准备 —
其中：应收账款 31,864,555.29 6,944,964.36 938,342.50 938,342.50 37,871,177.15
其他应收款 14,813,813.15 1,265,805.00 16,079,618.15
存货跌价准备 57,289,515.19 1,121,228.83 1,121,228.83 56,168,286.36
固定资产减值准备 38,545,724.70 38,545,724.70
合 计 142,513,608.33 8,210,769.36 2,059,571.33 2,059,571.33 148,664,806.36
12．短期借款
借款类别 2007.1. 1 2007.06.30
质押借款 84,223,859.60 __
保证借款 10,393,062.13 __
委托借款 50,000,000.00 50,000,000.00
合 计 144,616,921.73 50,000,000.00
（1）期末委托借款是安徽江淮汽车集团有限公司委托光大银行合肥分行对公司以贴现方式发放的贷款，本金为5,000.00 万元，期限为：2006 年9 月 14 日——2007 年9 月 13 日，贷款利率为4.1%；
（2 ）短期借款期末较期初降低 65.42%，主要系本期公司向交通银行合肥分行的质押和向中国工商银行合肥分行寿春路支行办理的进口押汇业务到期所致。
14．应付票据
票据种类 2007.1.1 2007.06.30
银行承兑汇票 210,831,350.00 227,957,666.14
合 计 210,831,350.00 227,957,666.14
期末应付票据中无应付持本公司5% （含5%）以上表决权股份的股东单位的票据。
15．应付账款
（1）账龄分析
账龄 2007.1. 1 2007.06.30
1 年以内 240,104,001.59 335,049,778.79
1—2 年 4,732,834.43 649,172.78
2—3 年 1,053,027.37 766,495.07
3 年以上 1,792,340.26 1,658,875.34
合 计 247,682,203.65 338,124,321.98
（2 ）期末应付账款余额中账龄三年以上的金额为1,658,875.34，主要系尚未支付的材料尾款；
（3）期末应付账款中无应付持本公司5% （含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
16．预收账款
（1）账龄分析
账 龄 2007.1. 1 2007.6.30
1 年以内 20,334,002.52 31,349,026.10
1—2 年 2,976,121.70 3,460,409.85
2—3 年 1,161,220.61 621,220.61
3 年以上 831,010.42 391,010.42
合 计
25,302,355.25 35,821,666.98
（2 ）期末预收账款余额中账龄超过一年的金额为4,472,640.88 元，主要系本公司接受客户定制客车定金，尚未结算所致；
（3）预收账款期末较期初增长41.57%，主要系公司期末收到客户购置车辆订金增加所致；
（4 ）期末预收账款中无预收持本公司5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
17．应交税费
税 种 2007.1. 1 2007.6.30 执行的法定税率
增值税 12,557,819.25 -1,823,303.83 17%
营业税 46,486.25 46,486.25 5%
城建税 1,646,534.20 143.31 应缴流转税的7%
房产税 97,676.54 97,676.54 房产余值 1.2%
企业所得税 761,280.37 -1,422,827.50 33%
土地使用税 69,333.60 69,333.60 __
个人所得税 690,790.03 __
印花税 190,975.15 52,056.38 __
水利基金 363,342.62 402,479.98 __
教育费附加 1,123,475.07 182,680.28 应缴流转税的 3%
合 计 17,547,713.08 -2,395,274.99
18．应付职工薪酬
税 种 2007.1.30 2007.6.30
工资、奖金
职工福利费 3,495,289.31 3,719,896.97
社会保险费 __
工会经费及职工教育经费 957,133.73
合 计 3,495,289.31 4,677,030.70
19．其他应付款
（1）账龄分析
账龄 2007.1. 1 2007.6.30
1 年以内 17,228,976.11 21,326,971.66
1—2 年 2,005,126.88 27,962,613.20
2—3 年 2,965,389.70 2,300,237.00
3 年以上 537,316.11 4,011,235.02
合 计 22,736,808.80 55,601,056.88
（2 ）期末其他应付款中金额较大的明细如下：
欠款单位名称 欠款金额 款项性质或原因
车间未结算材料 25,087,147.55 未结算
销售佣金 2,146,830.84 未支付
养老保险 1,598,216.73 未支付
（3）期末其他应付款中无应付持本公司5% （含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
20．一年内到期的长期负债
类别 2007.1.1 2007.6.30
保证借款 43,000,000.00 __
一年内到期的长期负债期末余额为公司从中国建设银行合肥分行庐阳支行取得的借款，期限为2005 年 3 月29 日——2007 年 3 月28 日，该借款由安徽江淮汽车集团有限公司提供保证担保。本期到期支付。
21．长期借款
借款类别 2007.01.01 2007.6.30
保证借款 50,000,000.00 100,000,000.00
期末保证借款由安徽江淮汽车集团有限公司提供保证。
22．股本
（1 ）期末本公司股本为297,050,000.00 元；
（2）2006年 12 月 31日股本结构与本期变动情况如下： 单位：万元
2007 年 1 月 1 日 本次增减变动（+，-） 2007 年6 月30 日
项 目 发行新 公积金
金额 比例(%) 送股 其他 小计 金额 比例(%)
股 转股
一、有限售条件股份 11,963.6365 40.27 11,963.6365 40.27
1. 国家持股
2、国有法人持股 11,960.00 40.26 11,960.00 40.26
3、其他内资持股 3.6365 0.01 3.6365 0.01
其中：
⑴境内法人持股
⑵境内自然人持股 3.6365 0.01 3.6365 0.01
⑶境外法人持有股份
3、外资持股
其中：
⑴境内法人持股
⑵境外自然人持股
4、其他
二、无限售条件股份 17,741.3635 59.73 17,741.3635 59.73
1.人民币普通股 17,741.3635 59.73 17,741.3635 59.73
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
三、股份总数 29,705.00 100.00 29,705.00 100.00
23．资本公积
项目 2007.1.1 本期增加 本期减少 2006.12.31
股本溢价 333,567,607.08 — — 333,567,607.08
其他转入 5,594,359.79 — — 5,594,359.79
其中原制度资本公积转入 5,054,159.79 — — 5,054,159.79
合 计 339,161,966.87 339,161,966.87
24．盈余公积
项目 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.06.30
法定盈余公积 16,210,798.29 — — 16,210,798.29
法定公益金 — — — —
合 计 16,210,798.29 16,210,798.29
25．未分配利润
项 目 2007.6.30
调整前年初未分配利润 -113,859,222.27
加调整年初未分配利润 52,621,822.89
调整后年初未分配利润 -61,237,399.38
加：本期净利润(归属于母公司) 9,400,102.17
减：本期利润分配 __
其中：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利 __
期末余额 -51,837,297.21
年初未分配利润的调整数主要是对递延所得税资产 50,324,977.90 元、长期股权投资2,296,844.99 的调整。
26． 营业收入
(一) 主营业务收入
（1）行业分布
项目 2007 年 1-6 月 2006 年 1-6 月
卧铺客车 97,404,957.27 12,107,521.38
普通客车 242,671,940.69 166,518,958.51
汽车底盘 12,421,014.58 39,583,871.79
配件及修车 6,249,512.33 6,765,203.30
公交车 103,108,291.05 224,236,068.35
合 计 461,855,715.92 449,211,623.33
（2）地区分部
地区 2007 年 1-6 月 2006 年 1-6 月
国内 455,974,561.89 448,873,320.55
国外 5,881,154.03 338,302.78
小计 461,855,715.92 449,211,623.33
分部间抵消 — —
合 计 461,855,715.92 449,211,623.33
本期公司销售前五名客户收入为99,621,400.35 元，占公司当期销售收入总额的21.57%。
(二)其他业务收入
项目 2007 年 1-6 月 2006 年 1-6 月
材料收入 389,598.44 787,433.62
租赁收入 70,000.00
其他收入 118,034.21
合 计 507,632.65 857,433.62
27．营业成本
(一)主营业务成本
（1）行业分布
项目 2007 年 1-6 月 2006 年 1-6 月
卧铺客车 79,623,825.89 10,559,876.96
普通客车 213,885,741.98 138,339,089.18
汽车底盘 12,995,008.44 35,751,999.01
配件及修车 5,878,653.33 6,004,038.92
公交车 94,724,011.93 206,281,352.31
合 计 407,107,241.57 396,936,356.38
（2）地区分部
地区 2007 年 1-6 月 2006 年 1-6 月
国内 401,102,427.43 396,663,314.8
国外 6,004,814.14 273,041.54
小计 407,107,241.57 396,936,356.38
分部间抵消 — —
合计 407,107,241.57 396,936,356.38
(二)其他业务支出
项目 2007 年 1-6 月 2006 年 1-6 月
材料成本 318,274.00 3,467,110.98
租赁成本 12,327.00
其他成本 4,500.00
合 计 322,774.00 3,479,437.98
28．主营业务税金及附加
项目 2007 年 1-6 月 2006 年 1-6 月 计缴标准
城建税 88,547.07 94,574.72 增值税和营业税税额的7%
教育费附加 50,598.32 54,042.69 增值税和营业税税额的3%
合 计 139,145.39 148,617.41
29．管理费用
类 别 2007 年 1-6 月 2006 年 1-6 月
合 计 22,878692.70 24,967,214.60
30．财务费用
类 别 2007 年 1-6 月 2006 年 1-6 月
利息支出 986,295.97 3,598,087.27
减利息收入 1,011,157.80 889,112.24
汇兑损失 1,066,788.41
减：汇兑收益 442,490.34
手续费 119,388.52 244,343.32
合 计 -347,963.65 4,020,106.76
财务费用本期较上期降低 108.65%，主要系本期收到重庆空港开发区委员会支付重庆项目资金利息所致。
31．投资收益
项 目 2007 年 1-6 月 2006 年 1-6 月
股票投资收益 2,206,645.01 __
期末调整的被投资企业所有者权益净增减 8,802,897.28
4,616,214.89
额
合 计 12,330,957.99 4,616,214.89
32．营业外收入
类 别 2007 年 1-6 月 2007 年 1-6 月
1、非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
2、罚款净收入 33,992.29 103,804.56
3、债务重组利得 42,127.55
4、其他 50,594.00 -1966.60
合 计 126,713.84 101837.56
33．营业外支出
类 别 2007 年 1-6 月 2006 年 1-6 月
1、非流动资产处置损失合计 182,950.30 33,893.78
其中：固定资产处置损失 182,950.30 33,893.78
无形资产处置损失
2、罚款净支出 1.98
3、债务重组损失 15,000.00
4、公益性捐赠支出 50,000.00 58,888.00
4、其他 __
合 计 247,950.30 92,783.76
34．收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 2007 年 1-6 月
租赁收入
罚款收入 23,562.62
合 计 23,562.62
35．支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 2007 年 1-6 月
招待费 1,428,112.60
销售服务费 7,679,235.55
广告展览费 6,570,779.65
差旅费 5,776,933.63
技术开发费 6,373,540.85
办公费 1,275,086.87
业务费 9,214,209.15
运费 3,733,837.57
其他 4,855,493.84
合 计 46,907,229.71
36．收到的其他与投资活动有关的现金
项 目 2007 年 1-6 月
利息收入 845,997.40
合 计 845,997.40
六、母公司会计报表主要项目注释
1．应收账款
（1）账龄分析
2007.1.1
账 龄
应收账款余额 比例（%） 坏账准备 应收账款净额
1 年以内 116,846,599.62 76.65 11,684,659.96 105,161,939.66
1—2 年 14,072,664.08 9.23 3,161,141.41 10,911,522.67
2—3 年 10,102,536.99 6.63 5,849,582.50 4,252,954.49
3 年以上 11,411,883.77 7.49 11,169,171.42 242,712.35
合 计 152,433,684.46 100.00 31,864,555.29 120,569,129.17
2007.6.30
账 龄
应收账款余额 比例（%） 坏账准备 应收账款净额
1 年以内 149,214,960.60 67.60 14,921,496.06 134,293,464.54
1—2 年 42,397,858.28 19.21 4,239,785.83 38,158,072.45
2—3 年 5,643,903.18 2.55 1,043,093.12 4,600,810.06
3 年以上 23,487,181.02 10.64 17,666,802.14 5,820,378.88
合 计 220,743,903.08 100.00 37,871,177.15 182,872,725.93
（2 ）期末应收账款前五名金额63,734,049.06 元，占应收账款总额的28.87%；
（3）本公司对部分账龄较长，收回可能性较小的应收账款采用个别认定法全额计提了坏账准备，具体情况如下：
账 龄 账面金额
2—3 年 531,892.00
3 年以上 17,020,093.38
合 计 17,551,985.38
（3） 期末应收账款中无应收持本公司5% （含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
2．其他应收款
（1）账龄分析
2007.1.1
账 龄
其他应收款余额 比例（%） 坏账准备 其他应收款净额
1 年以内 6,349,566.16 30.35 634,956.62 5,714,609.54
1—2 年 11,714,121.44 56.00 11,575,341.23 138,780.21
2─3 年 240,678.99 1.15 24,067.90 216,611.09
3 年以上 2,615,447.40 12.50 2,579,447.40 36,000.00
合 计 20,919,813.99 100.00 14,813,813.15 6,106,000.84
2007.6.30
账 龄
其他应收款余额 比例（%） 坏账准备 其他应收款净额
1 年以内 10,537,581.21 31.38 1,053,757.12 9,483,824.09
1—2 年 20,046,547.30 59.70 12,408,583.82 7,637,963.48
2─3 年 403,176.97 0.12 40,317.70 362,859.27
3 年以上 2,590,558.48 8.80 2,576,959.51 13,598.97
合 计 33,577,863.96 100.00 16,079,618.15 17,498,245.81
（2 ）期末其他应收款前五名金额为 21,243,241.12 元，占其他应收款总额的63.26%；
（3）期末其他应收款金额较大的明细户如下：
客户名称 欠款金额 款项内容或性质
重庆安凯 11,559,921.21 往来款
（4 ）本公司对部分账龄较长,收回可能性较小的其他应收款采用个别认定法全额计提了坏账准备，具体情况如下：
账 龄 账面金额
1 年以内 __
1—2 年 11,559,921.21
2─3 年 __
3 年以上 2,575,447.40
合 计 14,135,368.61
（6）期末预付账款中无预付持本公司5 % （含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
3、长期股权投资
（1）股权投资项目
项 目 2007.1.1 2007.6.30
本期增加 本期减少
金额 减值准备 金额 减值准备
对联营企业投资 43,354,118.69 — 8,802,897.28 52,157,015.97 —
其他股权投资 34,931,835.61 — — 34,931,835.61
合 计 78,285,954.30 — 39,820,797.28 — 87,088,851.58 —
（2 ）股权投资单位
被投资 投资 占被投资单位
2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.6.30
公司名称 期限 注册资本比例
重庆安凯 — — — 51%
福田曙光 9 年 43,354,118.69 8,802,897.28 52,157,015.97 40%
安徽安凯车辆制
10 年 4,560,000.00 — — 4,560,000.00 20%
造有限公司
安徽安凯物业
371,835.61 — — 371,835.61 3.33%
有限公司
广州珍宝巴士
3 年 30,000,000.00 — — 30,000,000.00 21.07%
有限公司
合 计 78,285954.30 8,802,897.28 — 87,088,851.58
（3）福田曙光、安徽安凯车辆制造有限公司、安徽安凯物业有限公司和广州珍宝巴士有限公司，无证据表明其发生减值的情形，故未计提长期投资减值准备；
（4 ）从目前情况分析，投资变现、投资收益汇回无重大限制；
（5）本公司投资安徽安凯福田曙光车桥有限公司的股权为40%，无实际控制权，但对其有重大影响，故采用权益法核算；本公司投资安徽安凯车辆制造有限公司的股权为 20%，该公司有持股会出资占实收资本的 80%，本公司对其无控制权和重大影响，故采用成本法核算；本公司虽持有广州珍宝巴士有限公司21.07%的股权，但依据投资协议本公司不对其进行日常经营管理，本公司对其无控制权和重大影响，故按成本法核算。
4、主营业务收入
（1）行业分布
项目 2007 年 1-6 月 2006 年 1-6 月
卧铺客车 97,404,957.27 12,107,521.38
普通客车 242,671,940.69 166,518,958.51
汽车底盘 12,421,014.58 39,583,871.79
配件及修车 6,249,512.33 6,765,203.30
公交车 103,108,291.05 224,236,068.35
合 计 461,855,715.92 449,211,623.33
（2 ）地区分布
地区 2007 年 1-6 月 2006 年 1-6 月
国内 455,974,561.89 448,873,320.5
国外 5,881,154.03 338,302.78
小计 461,855,715.92 449,211,623.33
分部间抵消 — —
合 计 461,855,715.92 449,211,623.33
（3 ）本期公司销售前五名客户收入为 99,621,400.35 元，占公司当期销售收入总额的21.57%。
(二)其他业务收入
项目 2007 年 1-6 月 2006 年 1-6 月
材料收入 389,598.44 787,433.62
租赁收入 70,000.00
其他收入 118,034.21
合 计 507,632.65 857,433.62
5、主营业务成本
（1）行业分布
项目 2007 年 1-6 月 2006 年 1-6 月
卧铺客车 79,623,825.89 10,559,876.96
普通客车 213,885,741.98 138,339,089.18
汽车底盘 12,995,008.44 35,751,999.01
配件及修车 5,878,653.33 6,004,038.92
公交车 94,724,011.93 206,281,352.31
合 计 407,107,241.57 396,936,356.38
（2 ）地区分部
地区 2007 年 1-6 月 2006 年 1-6 月
国内 401,102,427.43 396,663,314.84
国外 6,004,814.14 273,041.54
小计 407,107,241.57 396,936,356.38
分部间抵消 — —
合计 407,107,241.57 396,936,356.38
32．投资收益
项 目 2007 年 1-6 月 2006 年 1-6 月
股票投资收益 2,206,645.01 __
期末调整的被投资企业所有者权益净增减 8,802,897.28
4,616,214.89
额
合 计 12,330,957.99 4,616,214.89
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
安徽江淮汽车 合肥东流路 货车、客车、农用车及
母公司 国有企业 左延安
集团有限公司 176 号 其配件的生产与销售
重庆安凯客车 重庆市江北 客车的生产、销售
子公司 有限责任公司 王志远
有限责任公司 区玉带山 1 号 及售后服务
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 2007.1.1 本年增加数 本年减少数 2007.6.30
安徽江淮汽车集团有限公司 250,000,000.00 ＿ ＿ 250,000,000.00
重庆安凯客车有限责任公司 10,000,000.00 ＿ ＿ 10,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
2007.1.1 本年增加数 本年减少数 2007.6.30
企业名称
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
安徽江淮汽车集团
62,140,000.00 20.92 ＿ ＿ ＿ ＿ 62,140,000.00 20.92
有限公司
重庆安凯客车有限
5,100,000.00 51.00 ＿ ＿ ＿ ＿ 5,100,000.00 51.00
责任公司
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
安徽安凯福田曙光车桥有限公司 合营企业
安徽安凯车辆制造有限公司 参股公司
安徽安凯物业有限公司 参股公司
广州珍宝巴士有限公司 参股公司
安徽省投资集团有限公司 本公司股东
安徽江淮汽车股份有限公司 同一母公司
安徽江淮客车有限公司 同一母公司
安徽安凯汽车集团金达工贸有限公司 同一控制人
广州珍宝巴士有限公司 参股公司
（二）关联方交易
1、销售货物
（1）定价政策：货物销售采用市场统一价格；
（2 ）公司2007 年 1 至6 月及上年同期向关联方销售货物资料如下：
企业名称 品种类别 2007 年1-6月 2006 年1-6月
安徽安凯车辆制造有限公司 零星材料 —
安徽江淮客车有限公司 底盘、配件等 2,846,056.00 12,140,111.11
安徽安凯福田曙光车桥有限公司 零星材料 434,680.86 188,034.19
安徽安凯汽车集团金达工贸有限公司 普通客车、配件等 1,072,176.94 1,143,774.84
合计 4,352,913.80 13,471,920.14
2、采购货物
（1）定价政策：货物采购采用市场统一价。
（2 ）公司2007 年 1 至6 月及上年同期向关联方采购货物资料如下：
企业名称 品种类别 2007 年1-6月 2006 年1-6月
安徽安凯车辆制造有限公司 发动机
安徽江淮客车有限公司 配件
安徽安凯福田曙光车桥有限公司 车桥 22,955,990.00 26,281,548.30
安徽江淮汽车股份有限公司 配件 9,085.30
安徽安凯汽车集团金达工贸有限公 配件 61,059,744.66
41,532,356.42
司
合计 64,488,346.42 87,350,378.26
3、关联方应收应付款项余额
项目 2007 年6 月30 日 2007 年1月1 日
应收账款：
安徽安凯车辆制造有限公司 1,033,024.99 1,173,024.99
安徽江淮客车有限公司 473,186.70 —
预付账款：
安徽江淮汽车股份有限公司 96,545.23 1,382,539.54
安徽安凯汽车集团金达工贸有限公司 7,066,536.24
广州珍宝巴士有限公司 5,869,680.00
其他应收款：
安徽江淮汽车集团有限公司 144,462.00
重庆安凯客车有限责任公司 11,559,921.21 11,559,921.21
安徽安凯物业有限责任公司 1,166,623.82 800,195.40
应付账款：
重庆安凯客车有限责任公司 1,671,367.53 1,671,367.53
安徽安凯福田曙光车桥有限公司 17,067,670.61 3,330,401.57
安徽江淮汽车股份有限公司 — —
预收账款：
安徽江淮客车有限公司 274,169.28 274,169.28
广州珍宝巴士有限公司 8,229,718.94 2,201,526.94
其他应付款：
安徽安凯物业有限责任公司 — —
安徽江淮汽车集团有限公司 51,284.61
4、其他关联交易的事项
（1）根据本公司与福田曙光签定的租赁协议书，截至2007 年6 月30 日租赁给福田曙光生产厂房固定资产净值为 9,938,144.53 元，机器设备净值为315,676.47 元（2 ）截至2007 年6 月30 日止,安徽江淮汽车集团有限公司为本公司在银行开具的22,795.76万元的银行承兑汇票和借款 10,000.00 万元提供保证担保。
八、或有事项
截至2007 年6 月30 日止，本公司无需要披露的或有事项。
九、承诺事项
除以上事项外，截至2007 年6 月30 日止，本公司无其他需要披露的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
截至2007年 6 月30 日止，本公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
十一、其他重要事项
截至2007 年6 月30 日止，本公司无需要披露的其他重要事项。
其他财务补充资料
（一）比较利润表的调整过程
利润表的调整项目（2006 年1 至6 月）
项目 调整前 调整后
旧准则下未确认投资损失 730,240.44
所得税 52,269.50 -1,858,492.82
归属于母公司的净利润 4,722,337.82 5,902,859.70
(二)2006年1 至6 月模拟执行新会计准则净利润和 2006 年半年报披露净利润差额
2006年 1-6月净利润差异调节表
项目 合并 母公司
2006年1-6月净利润(旧准则) 4,722,337.82 4,722,337.82
追溯调整项目影响合计数 1,180,521.88
其中
旧准则下未确认投资损 -730,240.44
失
所得税 1,910,762.32
2006年1-6月归属于母公司净 5,902,859.70 4,722,337.82
利润(新准则)
原中报列示少数量股东损益 -701,603.56
2006年 1-6月模拟净利润 5,201,256.14 4,722,337.82
(三)按原会计准则列报的所有者权益调整为按新企业会计准则列报的所有者权益
a) 2006年 1月1 日所有者权益调整情况
项目 调整前 调整后
股本 221,000,000.00 221,000,000.00
资本公积 416,626,687.40 416,626,687.40
盈余公积 16,210,798.29 16,210,798.29
未分配利润 17,875,675.09 27,585,768.27
归属于母公司的所有者权益 660,979,079.95 681,423,253.96
少数股东权益 -10,313,136.49
所有者权益合计 671,110,117.47
b) 2006年 6月30 日所有者权益调整情况
项目 调整前 调整后
股本 297,050,000.00 297,050,000.00
资本公积 339,168,137.01 339,168,137.01
盈余公积 16,210,798.29 16,210,798.29
未分配利润 9,338,012.91 20,228,627.97
归属于母公司的所有者权益 661,766,948.21 672,657,563.27
少数股东权益 -11,014,740.05
所有者权益合计 661,766,948.21 661,642,823.22
（四）净资产收益率和每股收益
2007.6.30
项目 净资产收益率（%） 每股收益（元股）
稀释性每股
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 收益
营业利润 1.27 1.27 0.0257 0.0257
归属于母公司股东净利润 1.57 1.57 0.0316 0.0316
扣除非经常性损益归属于母公
司股东的净利润 1.59 1.59 0.0321 0.0321