浙江传化股份有限公司2007年半年度报告（四）

21. 盈余公积期末数39,650,078.90
(1)明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 39,650,078.90 39,650,078.90
合 计 39,650,078.90 39,650,078.90
(2)盈余公积本期增减原因及依据说明
本期内盈余公积没有发生变化。
22. 未分配利润期末数198,501,245.71
(1)明细情况
期初数208,079,428.50
本期增加32,421,817.21
本期减少42,000,000.00
期末数198,501,245.71
(2)其他说明
本期增加数均系本年净利润转入，本期减少数系按2006年度利润分配方案派发现金股利6,000,000.00元，股票股利36,000,000.00元。
(二)合并利润及利润分配表项目注释
1. 营业收入营业成本本期数490,957,537.04369,809,840.25
(1) 明细情况
营业收入
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 487,825,344.11 460,183,502.72
其他业务收入 3,132,192.93 2,146,420.09
合 计 490,957,537.04 462,329,922.81
营业成本
项 目 本期数 上年同期数
主营业务成本 367,326,212.10 347,991,843.88
其他业务成本 2,483,628.15 1,796,704.53
合 计 369,809,840.25 349,788,548.41
(2) 主营业务收入主营业务成本
业务分部
项 目 本期数 上年同期数
收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润
印染助剂 321,669,222.73 228,084,948.16 93,584,274.57 309,705,669.85 220,983,574.18 88,722,095.67
皮革化纤166,156,121.38 139,241,263.94 26,914,857.44 150,477,832.87 127,008,269.70 23,469,563.17
小 计 487,825,344.11 367,326,212.10 120,499,132.01 460,183,502.72 347,991,843.88 112,191,658.84
地区分部(按销售目的地分)
项 目 本期数 上年同期数
收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润
华东地区444,145,804.70 334,073,881.81 110,071,922.89 420,857,812.68 317,299,246.64 103,558,566.04
华南地区 17,982,457.71 13,678,527.23 4,303,930.48 17,047,918.84 13,410,585.28 3,637,333.56
华北地区 10,950,976.34 8,233,886.47 2,717,089.87 7,969,294.57 6,140,436.10 1,828,858.47
其他地区 14,746,105.36 11,339,916.59 3,406,188.77 14,308,476.63 11,141,575.86 3,166,900.77
小 计 487,825,344.11 367,326,212.10 120,499,132.01 460,183,502.72 347,991,843.88 112,191,658.84
(3) 销售收入前五名情况
项 目 本期数 上年同期数
向前5名客户销售的收入总额37,850,358.93 44,053,760.96
占当年营业收入比例(%) 7.71 9.53
2．营业税金及附加本期数2,296,138.08
项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
城市维护建设税1,378,379.99863,480.57流转税税额的5%或7%
教育费附加(地方教育附加)917,758.09707,654.31流转税税额的4%或5%
合 计2,296,138.081,571,134.88
3. 财务费用本期数2,029,014.54
项 目 本期数 上年同期数
利息支出2,272,752.331,561,573.98
减：利息收入339,091.26172,789.32
汇兑损失15,279.72
减：汇兑收益
其 他80,073.75121,032.37
合 计2,029,014.541,509,817.03
4、投资收益本期数1,205,986.80
项 目 本期数 上年同期数
交易性金融资产1,205,986.80
合 计1,205,986.80
5. 营业外收入本期数1,173,768.10
项 目 本期数 上年同期数
处置固定资产净收益36,450.00
政府补助1,137,318.10120,000.00
其 他76,546.20
合 计1,173,768.10196,546.20
6. 营业外支出本期数980,870.62
项 目 本期数 上年同期数
水利建设专项资金691,060.99418,384.34
处置固定资产净损失20,915.46133.50
债务重组损失18,800.0013,115.54
捐赠支出250,000.00
其 他94.175,061.89
合 计980,870.62436,695.27
(三)合并现金流量表项目注释
1. 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目本期数
收到银行存款利息339,091.26
收到技术开发补助及其他补助款1,494,315.63
收到其他往来款净额及其他576,737.14
合 计2,410,144.03
2. 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目本期数
支付业务招待费887,540.10
支付差旅费、备用金926,764.95
支付办公费等1,897,147.34
支付对外协作费355,274.04
支付咨询、服务费658,103.90
支付的仓储费1,231,250.00
捐赠支出250,000.00
支付其他费用等5,026,944.95
合 计11,233,025.28
八、母公司财务报表项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款期末数219,127,015.76
(1)账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内230,437,677.8398.1113,826,260.67216,611,417.1680,046,313.5994.054,802,778.8175,243,534.78
1-2 年1,990,772.020.85398,154.401,592,617.622,350,793.472.76470,158.691,880,634.78
2-3 年1,475,787.050.63590,314.82885,472.231,171,369.411.38468,547.76702,821.65
3-5 年187,543.750.08150,035.0037,508.751,322,758.901.551,058,207.12264,551.78
5年以上791,680.840.33 791,680.84 217,049.72 0.26 217,049.72
合 计234,883,461.49100.0015,756,445.73219,127,015.7685,108,285.09100.007,016,742.1078,091,542.99
(2)应收账款——外币应收账款
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元220,491.547.61551,679,153.3289,504.277.8087698,911.99
小 计1,679,153.32698,911.99
(3) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为18,352,295.80元，占应收账款账面余额的7.81%。
(4)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(5)其他说明
1）账龄3-5年及5年以上的款项主要系零星结算尾款，考虑这部分款项发生坏账的可能性相对较大，已分别按80%和100%的比例计提坏账准备。
2）2007年1-6月实际核销非关联方应收账款为246,098.59元，原因系对方单位破产、改制或应收款项账龄较长，已无望收到该等款项。
2. 其他应收款期末数604,381.02
(1)账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内635,074.8698.3738,104.49596,970.37157,768.8189.489,466.12148,302.69
1-2 年5,513.320.861,102.674,410.6513,150.007.462,630.0010,520.00
2-3年5,000.000.772,000.003,000.00
3-5年5,400.003.064,320.001,080.00
合 计645,588.18100.0041,207.16604,381.02176,318.81100.0016,416.12159,902.69
(2)其他应收款期末数中欠款金额前5名的欠款金额总计为445,150.30元，占其他应收款账面余额的68.95%。
(3) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
3. 长期股权投资期末数219,932,205.50
(1)明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资219,932,205.50219,932,205.50214,932,205.50214,932,205.50
合 计 219,932,205.50219,932,205.50214,932,205.50214,932,205.50
(2) 对子公司投资
明细情况
被投资 持股 投资 初始金额 期初 本期 本期 期末
单位名称 比例 期限 数 增加 减少 数
上海广丰化工有限公司90%20年 2,700,000.00 25,561,864.78 25,561,864.78
杭州传化物资调剂有限公司90%20年 450,000.00 1,260,764.14 1,260,764.14
杭州传化精细化工有限公司92.43%20年140,400,000.00 188,109,576.58 188,109,576.58
无锡传化精细化工产品有限公司100%20年 5,000,000.00 5,000,000.00
小 计 143,550,000.00 214,932,205.50 5,000,000.00 219,932,205.50
(二)母公司利润及利润分配表项目注释
1. 营业收入营业成本本期数527,422,605.35441,453,174.48
(1) 明细情况
营业收入
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 489,238,526.14 460,228,720.84
其他业务收入 38,184,079.21 11,233,253.99
合 计 527,422,605.35 471,461,974.83
营业成本
项 目 本期数 上年同期数
主营业务成本 404,846,744.91 357,835,725.35
其他业务成本 36,606,429.57 14,701,001.74
合 计 441,453,174.48 372,536,727.09
(2) 主营业务收入主营业务成本
项 目 本期数 上年同期数
收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润
323,082,404.76 255,951,134.54 67,131,270.22 309,750,887.97 221,935,319.41 87,815,568.56
皮革化纤166,156,121.38 148,895,610.37 17,260,511.01 150,477,832.87 135,900,405.94 14,577,426.93
小计 489,238,526.14 404,846,744.91 84,391,781.23 460,228,720.84 357,835,725.35 102,392,995.49
(3)销售收入前五名情况
项 目 本期数 上年同期数
向前5名客户销售的收入总额37,850,358.93 44,053,760.96
占当年营业收入比例(%) 7.18 9.34
2. 投资收益本期数1,205,986.80
项 目本期数上年同期数
权益法核算的调整被投
资单位损益净增减的金额7,995,491.35
交易性金融资产1,205,986.80
合 计 1,205,986.807,995,491.35
九、资产减值准备
(一) 明细情况(合并)
2007年1-6月 单位：人民币元
项 目 期初数 本期计提 本期减少 期末数
转回 转销
坏账准备合计 7,044,714.96 9,010,593.25 246,098.59 15,809,209.62
存货跌价准备合计 464,306.73 464,306.73
可供出售金融资产减值准备 　 　 　
持有至到期投资减值准备
长期股权投资减值准备
投资性房地产减值准备
固定资产减值准备 153,990.29 153,990.29
工程物资减值准备
在建工程减值准备
生产性生物资产减值准备
无形资产减值准备
商誉减值准备 　 　 　
其他 　 　 　
总计 7,663,011.98 9,010,593.25 246,098.59 16,427,506.64
十、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1．存在控制关系的关联方
(1) 存在控制关系的关联方的基本情况
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
上海广丰化工有限公司 上海浦东新区 商品及技术的进出口及化工产品、石油制品等业务的销售及咨询 子公司 有限公司 徐冠巨
杭州传化物资调剂有限公司 杭州萧山 废旧物资调剂（除国家专项审批外）及非金属废旧物资回收 子公司 有限公司 徐冠巨
杭州传化精细化工有限公司 杭州萧山 有机硅及有机氟精细化学品、表面活性剂、纺织印染助剂、油剂及原辅材料的生产、加工、销售 子公司 有限公司 徐冠巨
无锡传化精细化工产品有限公司 无锡新区 有机硅及有机氟精细化学品、表面活性剂、纺织印染助剂、油剂、染料及原辅材料的销售 子公司 有限公司 吴建华
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
上海广丰化工有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
杭州传化物资调剂有限公司 500,000.00 500,000.00
杭州传化精细化工有限公司 206,000,000.00 206,000,000.00
无锡传化精细化工产品有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
(3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
上海广丰化工有限公司 270万 90 270万 90
杭州传化物资调剂有限公司 45万 90 45万 90
杭州传化精细化工有限公司 19,040万 92.43 19,040万 92.43
无锡传化精细化工产品有限公司 500万 100 500万 100
不存在控制关系的关联方
明细情况
关联企业名称 与本公司的关系
传化集团有限公司 本公司股东之一且同受自然人徐传化父子控制
杭州传化华洋化工有限公司 同受自然人徐传化父子控制
浙江传化物流基地有限公司 同受自然人徐传化父子控制
杭州传化贸易有限公司 同受自然人徐传化父子控制
杭州传化花王有限公司 同受自然人徐传化父子控制
杭州传化涂料有限公司 同受自然人徐传化父子控制
杭州传化涂装有限公司 同受自然人徐传化父子控制
杭州传化大地园林工程有限公司 同受自然人徐传化父子控制
浙江新安化工集团股份有限公司 传化集团有限公司系该公司第一大股东
(二) 关联方交易情况
1．购买货物
本报告期内关联购货情况如下
关联方名称 本期数 上年同期数
金额 定价政策 金额 定价政策
杭州传化华洋化工有限公司 16,409,041.80 市场价 13,149,730.77 市场价
杭州传化花王有限公司 619,440.00 市场价
杭州传化贸易有限公司 625,567.50 市场价
浙江新安化工集团股份有限公司 12,767,658.00 市场价 12,521,146.15 市场价
杭州传化涂料有限公司 253,390.06 市场价
小计 30,675,097.36 25,670,876.92
2. 租赁
（1）2005年7月，公司与浙江传化物流基地有限公司签订《房屋租赁合同》,约定公司向其租赁仓库房、灌装区域及堆放场地，租赁期限2年，年租赁费为1,650,000.00元。2005年度，公司列支租赁费825,000.00元；2006年6月，公司与浙江传化物流基地有限公司签订《房屋租赁合同补充协议》，约定公司向其租赁的3号仓库、5号仓库、灌装区域及堆放场地，总租用面积，从，年租金金额从1,650,000.00元提高到2,250,000.00元。2006年11月，公司与浙江传化物流基地有限公司签订《房屋租赁合同变更协议》，约定公司从至的租金为1,231,250.00元,2007年1-6月，公司列支租赁费1,062,940.00元。
（2）2006年1月，公司与浙江传化物流基地有限公司签订《传化物流基地广告位租赁协议》，约定公司向其租赁广告牌，租赁期限1年，年租赁费为200,000.00元。2006年度，公司列支租赁费200,000.00元。
3．担保
（1）本公司为关联方提供担保的情况
2007年1-6月，本公司未给关联方提供保证、抵押、质押及其他担保。
（2）关联方为本公司提供担保的情况
2006年度，传化集团有限公司为本公司开具信用证提供最高额保证，最高额保证金额为5,500万元，截至，在其最高额保证合同下，本公司已开具尚未到期的信用证金额为393,160.00美元，折人民币金额为2,994,109.98元。
截至，关联方为本公司提供保证担保的情况（单位：万元）
关联方名称 贷款金融机构 担保借款 借款到期日 备注
余额
传化集团有限公司 中国农业银行浙江省分行 5,000
4．支付给关联方人士报酬
2007年1-6月公司共有关联方人士16人，其中，在本公司领取报酬10人，1-6月报酬总额59.47万元。2006年1-6月公司共有关键管理人员20人，其中，在本公司领取报酬15人，1-6月报酬总额100.57万元。
5．关联方应收应付款项余额
项目 2007年6月30日 2006年12月31日
余额 比例（％） 余额 比例（％）
(1) 预付帐款
杭州传化涂装有限公司 63,149.80 0.22
小 计 63,149.80 0.22
（2）应付账款
杭州传化华洋化工有限公司 3,035,615.90 3.38 1,489,535.31 4.13
浙江新安化工集团股份有限公司 1,913,239.10 2.13 29,621.18 0.08
杭州传化涂装有限公司 86,850.20 0.24
杭州传化涂料有限公司 30,726.80 0.03 10,258.20 0.03
杭州传化大地园林工程有限公司 64,910.00 0.18
杭州传化花王有限公司 47,461.00 0.05
小 计 5,027,042.80 5.59 1,681,174.89 4.66
（3）其他应付款
浙江传化物流基地有限公司 64,272.13 0.24
传化集团有限公司 694,233.57 2.55 26,428.12 0.11
小 计 758,505.70 2.79 26,428.12 0.11
十一、或有事项
(一) 公司提供的各种债务担保
截至，公司没有对关联方和非关联方提供债务担保。
(二) 截至，本公司没有其他重大或有事项。
十二、承诺事项
截至，公司没有重大承诺事项。
十三、资产负债表日后事项中的非调整事项
截至财务报告批准报出日，公司没有重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
十四、债务重组事项
2007年1-6月，公司应收陕西华润印染公司货款原为40,000.00元，经与对方协商确定实际可收回金额为20,000.00元，扣除已计提坏账准备1,200.00元的净额18,800.00元作为债务重组损失列入“营业外支出”科目。
十五、其他重要事项
（一）公司本期新设无锡传化精细化工产品有限公司，并于取得注册号为3202131102053的营业执照。
（二）公司于收到股东传化集团有限公司及徐传化、徐冠巨、徐观宝（以下简称“徐传化父子”）通知，获悉，徐传化父子于签订了《传化集团有限公司增资协议书》，并终止了于签订的《传化集团有限公司增资协议书》，徐传化父子拟以各自持有的本公司股份向传化集团有限公司增资。具体情况如下：
1．本次增资人为公司的股东徐传化、徐冠巨、徐观宝，以其分别持有的14,025,000股的公司股份、6,268,750股的公司股份、3,612,500股的公司股份，合计23,906,250股股份，分别向传化集团有限公司增资，前述股份分别折为对传化集团有限公司的出资199,466,667.00元、89,155,555.00元、51,377,778.00元，合计340,000,000.00元。
2．传化集团有限公司原持有本公司7,650,000股法人股。若本次增资完成，传化集团有限公司将持有本公司31,556,250股的股份，占本公司总股本的26.30%，成为公司第一大股东，徐传化先生不再为本公司股东，徐冠巨先生仍为本公司股东，持有本公司18,806,250股的股份，占本公司总股本的15.67%，徐观宝先生仍为本公司股东，持有本公司10,837,500股的股份，占本公司总股本的9.03%。
3．本次股份增资完成后，本公司的总股本未发生变化，徐传化父子增资的23,906,250股股份的性质将变更为一般法人股。
4．增资完成后，传化集团有限公司的注册资本为51,000万元，股东仍为自然人徐传化、徐冠巨、徐观宝三人，其中：徐传化先生出资241,466,667.00元，占传化集团有限公司注册资本的47.35%，徐冠巨先生出资153,155,555.00元，占传化集团有限公司注册资本的30.03%，徐观宝先生出资115,377,778.00元，占传化集团有限公司注册资本的22.62%。
5.此次增资涉及的股权过户手续于办理完毕。
（三）与现金流量表相关的信息
1. 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
(1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 34,307,556.01 29,066,774.73
加：资产减值准备 8,764,494.66 7,703,811.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,796,719.41 3,523,075.83
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 792,251.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) -15,534.54 133.50
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 250,635.00
投资损失(收益以“－”号填列) -1,205,986.80
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -2,863,414.52 -2,113,903.74
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) -26,261,393.24 -33,021,832.55
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -90,601,161.58 -80,583,961.99
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 38,625,965.17 34,092,587.38
其他
经营活动产生的现金流量净额 -31,452,755.43 -40,290,428.80
(2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
(3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 149,511,643.95 32,796,540.98
减：现金的期初余额 126,970,134.77 130,990,679.22
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 22,541,509.18 -98,194,138.24
十六、其他补充资料
(一) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第1号——非经常性损益》（2007修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为＋，损失为-）：
项 目 本期数 上年同期数
非流动资产处置损益 15,534.54 -133.50
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受除外） 1,137,318.10 120,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费（经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外）
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素，如自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益 -18,800.00 -13,115.54
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
其他营业外收支净额 -250,094.17 71,484.31
其他非经常性损益项目
小 计 883,958.47 178,235.27
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 118,219.48 58,817.64
少数股东所占份额 82,837.61 0.00
非经常性损益净额 682,901.38 119,417.63
(二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下：
1. 明细情况
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益(元股)
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
归属于公司普通股股东的净利润 6.19 6.35 6.33 6.47 0.21 0.18 0.21 0.18
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 6.06 6.20 6.20 6.31 0.20 0.18 0.20 0.18
(三) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计[2007]10号）的规定，本公司2006年度（2006年1－6月）净利润差异调节表如下：
项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） 25,623,649.20
加：追溯调整项目影响合计数 2,554,737.60
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益
所得税 2,554,737.60
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益 0.00
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 28,178,386.80
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数 757,996.21
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他 757,996.21
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益 888,387.93
2006.1.1—6.30模拟净利润 29,824,770.94
（四） 利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
项目 调整前 调整后
营业成本 349,788,548.41 349,788,548.41
销售费用 32,050,600.02 32,050,600.02
管理费用 28,565,293.82 28,565,293.82
公允价值变动收益 0.00
投资收益 0.00
净利润 25,623,649.20 28,178,386.80
浙江传化股份有限公司