提高新增贷款到期收回率，是从根本上防范信贷风险的关键。目前，部分农信社新增贷款到期收回率偏低，尽管到期贷款无法收回的可能性是客观存在的，但如果农信社在导致贷款无法按期收回的关键控制点上加强管理，贷款逾期的可能性将会大大减少。　　中国金融大典

　　一、 到期贷款收回率偏低的原因

　　（一）客观因素

　　1、自然灾害导致贷款到期难以收回。近年来，频繁的自然灾害给农业生产带来了巨大的损害，许多农作物绝收，导致部分农户不能按期归还贷款。如地处鄂西北山区的郧西县2007年两次遭受百年不遇的洪涝灾害，倒塌房屋3064户，冲毁农田320万亩，农作物绝收5.5万亩，造成17.9万人生活困难，许多农户因灾贫困，无力偿还到期贷款，仅郧西农信社因受灾不能收回到期贷款达241笔119.2万元。同时自然灾害也影响到了部分个体工商户和涉农企业的正常经营，影响了到期贷款的收回率。

　　2、农民长期外出打工导致到期贷款难以收回。农村税费改革后，农村环境相对宽松，加之大部分坡地已退耕还林，许多夫妻双双外出打工，长年不归，把挣到了钱的汇给农信社或通过他人转交农信社以偿还贷款本金和利息，但有一部分却音讯全无，无法联系，导致贷款到期后无处催收。

　　3、受农产品价格影响导致到期贷款难以收回。近年来，受国内国外农产品市场以及农业产业政策的影响，农产品价格波动较大。加之部分农户盲目跟风调整产业结构，造成农民增产不增收，导致贷款到期后无力偿还。如素有“黄姜之乡”的湖北省郧西县，大部分农民不顾市场需求，盲目种植黄姜，由于受市场供求关系影响，黄姜价格一路走低，姜农损失惨重，导致无法按期还款。据统计，郧西县农信社投入了大量资金支持当地农民种植黄姜，因黄姜价格受市场因素影响，无法实现预期价值，目前仍有近2000万元黄姜贷款无法收回。

　　4、不可预知的意外事故导致贷款难以收回。借款人因遭受工伤、车祸、火灾、动物瘟疫等不可预知的意外事故，也成为贷款不能按期收回的重要原因。

　　（二）主观因素

　　1、“三查”制度落实不够。在贷前调查上，部分农信社信贷员因受能力限制，看不懂企业报表，对企业销售增长以及项目预期现金流入的调查结论缺乏足够的依据，预测普遍过于乐观，当这些预测无法实现时，贷款注定无法收回；在贷款审查上，部分县联社还未真正设立独立的贷款审查部门，审贷未实现分离。还有部分县联社虽设立了独立的贷款审查部门，但未引入贷款五级分类风险管理理念，对借款申请人财务、现金流量、非财务及担保信息缺乏实质性的分析论证；在贷后检查上，部分农信社在办理贷款后没有按照按合同约定重点检查客户的贷款用途是否真实、生产经营行为是否正常、抵（质）押物管理是否符合债权实现的需要等，导致贷后检查流于形式。

　　2、借新还旧是导致到期贷款最终收回率不高的因素之一。迫于控制不良贷款上升的压力，部分农信社把借新还旧作为调整贷款形态出路的做法，在一定程度上掩盖了真实信贷资产质量。如果一味的通过借新还旧掩盖和拖延矛盾的暴露，不但无助于企业的信用意识，而且也会给今后的信贷资产带来更大的损失。

　　3、缺乏对信贷人员有效的激励约束机制。部分农信社还未真正建立科学、合理、具体和可操作性的激励约束机制，加之考核和责任追究不到位，导致部分信贷人员责任意识不强，影响了收回到期贷款的积极性和主动性。

　　二、提高新增贷款到期收回率的对策

　　（一）建立正常贷款台账，适时跟踪监测。各级联社要将所辖信用

　　社正常贷款逐笔输入信贷风险管理系统，建立正常的贷款台账，通过系统对每月到期贷款的收回情况实行在线监测，做到本月提示下月贷款到期清单，对当月到期贷款收回情况按旬进行提示通报，以此督促信贷人员时刻绷紧贷款到期必须收回这根弦，有效地跟踪监督到期贷款收回进度。

　　（二）建立预警机制，强化信贷风险防范。各级联社要把风险预警作为贷后管理的核心工作来抓，建立健全风险预警制度，做到及早预警、及时处理。一是实行对客户进行监管和定期检查制度,时刻监督借款人和担保人的财务状况及担保物的存续状况，发现情况及时进行风险预警。对客户出现的风险信号进行逐笔登记，在三个月内预警信号未消除或预计无法解除的，迅速集中力量进行清收。二是把贷后管理的着力点放在提高风险控制能力上，密切关注国家产业政策和行业政策变化对企业经营的影响，认真研究企业主导产品的市场竞争力和市场占有率变化，及时监控企业的财务、账户状况，分析其资产的流动

　　性和偿贷能力。三是建立重点客户贷后管理台账，积累原始材料，判断其偿债能力，及时提出前瞻性的意见，及早有效防范信贷风险。

　　（三）建立激励约束机制，加大考核力度。各级联社要加大到期贷款收回率的考核力度，不断增强全员的风险意识和贷款到期及时清收的观念。一是将到期贷款收回率作为调整各农信社贷款权限的主要依据，对到期贷款收回率低于规定的比例，停止其贷款发放权，直到贷款收回率达到规定的比例为止。二是将贷款到期收回率纳入对农信社综合考核的重要内容，按月进行考核，以考核得分计算辖内农信社的绩效工资；三是将贷款到期收回率作为对信贷员等级考核的主要内容，按信贷员等级确定信贷员的绩效工资系数。四是实行严格的责任追究制度。对到期贷款收回率低于规定比例的农信社，扣发主任、分管主任、信贷部门负责人及管户信贷人员的绩效工资，直到达到规定的比例后才能返还。对每一笔到期未收回的贷款，应先由监审、信贷等部门认定原因，属主观原因形成的，要对信贷人员限期专职清收并扣发清收期间的绩效工资，限期仍不能收回的，责令信贷人员下岗清收。对自然灾害、市场价格、意外事故等客观因素导致借款人不能按期归还贷款的，可免除信贷人员的合规责任，从而调动信贷人员营销贷款和收回到期贷款的积极性和主动性。